Formation Stratégie retraite : patrimoine, fiscalité et solutions d’épargne retraite

Introduction et enjeux de la retraite pour les clients patrimoniaux

• Comprendre la place de la retraite dans une stratégie globale de gestion patrimoniale
• Identifier l'impact des évolutions démographiques et économiques sur la préparation de la retraite

Panorama des régimes obligatoires

• Comprendre le fonctionnement du régime général et des régimes complémentaires
• Identifier les limites et les contraintes des régimes obligatoires
• Analyser les principales évolutions des réformes des retraites et leurs perspectives

Maîtriser les principes de calcul de la pension

• Maîtriser les mécanismes de calcul de la pension : salaire de référence, durée d'assurance et taux de liquidation
• Comprendre les interactions entre le régime de base et les régimes complémentaires
• Identifier les limites des régimes existants
• Évaluer le déficit de couverture des régimes obligatoires, notamment pour les hauts revenus
• Identifier les différences de situation entre salariés et travailleurs indépendants
• Comprendre les inégalités pouvant exister selon les profils des assurés

Prendre en compte la sensibilité client et les enjeux relationnels

• Aborder le sujet de la retraite de manière pédagogique et rassurante
• Valoriser le rôle du conseiller patrimonial ou du banquier privé en tant que tiers de confiance

Panorama des dispositifs de retraite individuelle

• Identifier les principales solutions de retraite individuelle
• Maîtriser le fonctionnement du Plan d'Épargne Retraite (PER) et ses spécificités

Appréhender le fonctionnement et la typologie des rentes

• Distinguer les différents types de rentes :
  • Viagère simple,
  • Réversible
  • avec annuités garanties
• Comprendre les enjeux patrimoniaux et fiscaux des différentes options de rente

Focus sur la fiscalité des solutions retraite

• Maîtriser le régime fiscal des solutions retraite à l'entrée et à la sortie
• Comparer la fiscalité des dispositifs retraite avec celle des autres solutions d'épargne

Prendre connaissance des solutions de retraite d'entreprise

• Identifier les caractéristiques des dispositifs articles 39, 82, 83 et du PERCO
• Comprendre leur intérêt pour les dirigeants, cadres dirigeants et salariés
• Présenter les avantages et les limites des différentes solutions retraite
• Construire une stratégie retraite adaptée

Traduire les recommandations en stratégie concrète

• Intégrer la retraite dans une stratégie patrimoniale globale
• Articuler les enjeux de retraite avec la fiscalité, la transmission et la diversification du patrimoine
• Élaborer des recommandations personnalisées en fonction des objectifs du client