Formation Déterminer le résultat fiscal d'une entreprise
  • En 2023, 87% de clients satisfaits

Formation résultat fiscal : apprendre à déterminer le résultat fiscal (BIC/IS) et la liasse fiscale d'une entreprise

Toute entreprise doit être en mesure de déterminer le montant de ses impôts. Ce programme de formation continue s’adresse à des professionnels en charge de la gestion fiscale d’une entreprise. La formation résultat fiscal aidera vos collaborateurs à déterminer le résultat fiscal d’une entreprise, en assimilant les connaissances de base à maîtriser. En seulement 2 jours, ils seront en mesure d’établir la liasse fiscale et de calculer la charge de l’impôt sur les sociétés. La pédagogie favorise les exercices pratiques et les études de cas, afin que les stagiaires soient opérationnels rapidement.

La formation déterminer le résultat fiscal est disponible en présentiel (intra/inter-entreprise) & à distance.


Objectifs pédagogiques de la formation Déterminer le résultat fiscal d'une entreprise

  • Connaître les règles de base de détermination du résultat fiscal
  • Appréhender les principales difficultés lors de l’arrêté fiscal
  • Maîtriser les principaux crédits d’impôt pour comptabilisation et déclaration 

Programme

Programme daté du 10/4/2023

Introduction à la formation : Focus sur certains points fiscaux complexes

  • BIC et IS : synthèse sur les principes et critères de choix
  • Réaliser une arbitrage entre actif commercial et patrimoine privé
  • Identifier les conséquences fiscales des règles comptables sur les actifs et les passifs
  • Etudes sur le cas des indemnités et des subventions
  • Prendre en compte les crédits d’impôts et régimes de faveur
  • Etudes sur les cas des frais de recherche et développement

Focus sur des régimes spécifiques d’imposition

  • Focus sur le traitement fiscal des titres et valeurs mobilières
  • Réaliser le traitement fiscal des plus-values professionnelles
  • Report des déficits en IR et en IS
    • Impôt sur le revenu : imposition directe des bénéfices au nom de l’entrepreneur
    • Impôt sur les sociétés : imposition des bénéfices sur l’entreprise 
  • Mise au point sur le régime des sociétés mères/filles et des sociétés fiscalement transparentes

Cas des distributions de dividendes : fonctionnement et explications


Publics & pré-requis

Public cible

  • Directeur comptable
  • Directeur financier
  • Assistant de gestion
  • Assistant et collaborateur comptables

Pré-requis

Aucun prérequis n'est nécessaire pour suivre la formation résultat fiscal d'une entreprise


Méthodes pédagogiques

  • Apports théoriques et pratiques
  • Présentation du cadre fiscal et des principaux points de vigilance et difficulté lors de la détermination du résultat fiscal et mises en situation avec des cas pratiques
  • Support de cours de la formation résultat fiscal
  • Questions/réponses avec le formateur
  • Auto évaluation préalable en amont de la formation
  • Évaluation des acquis en fin de formation

Témoignages


« Excellente organisation et bon retour concernant la prestation des agents formés ainsi que de nos encadrants. »

Conseil Départemental de la Mayenne

Eric R. - Gestionnaire de formation


« Formation très satisfaisante. »

Innovation e-Santé Sud

Maud R. - Chargée RH


« Excellente formation assurée par un formateur très professionnel ! »

ADN FC

Carine M. - Chargée de formation

Pourquoi choisir la formation Déterminer le résultat fiscal d'une entreprise

Être en mesure de déterminer son résultat fiscal annuel est primordial pour toutes les entreprises. Il s'agit d'un élément indispensable de la liasse fiscale que les sociétés soumises à la tenue d'une comptabilité doivent rédiger. Établi à partir du résultat comptable, ce calcul sert à connaître sa base imposable. Il est utile pour les entreprises redevables de l'impôt sur les sociétés, mais aussi pour celles redevables de l'impôt sur le revenu.

Calculer le résultat fiscal est donc une obligation légale nécessitant l'application des normes du code général des impôts (CGI). Mais il s'agit également d'un outil permettant aux entreprises de mieux gérer leurs finances. Savoir établir cette donnée permet aux sociétés de mieux prendre en compte les montants de leurs impôts dans leur budget.

La formation résultat fiscal d'une entreprise vise à enseigner à vos collaborateurs comment trouver cette valeur. Le mode de calcul à utiliser est en réalité assez simple. Il suffit d'ajouter les réintégrations extra-comptables à son bilan comptable, puis d'y soustraire les déductions extra-comptables.

 

Mais dans les faits, remplir correctement les imprimés de sa liasse fiscale peut se heurter à des cas spécifiques complexes. Ce programme de stage portera donc principalement sur les différents points fiscaux à connaître pour éviter les erreurs. Notre formateur utilisera de nombreuses études de cas pratiques, afin d'aider les stagiaires à se familiariser avec les concepts étudiés.

 

Il prendra également le temps d'organiser des sessions de questions-réponses avec les participants. À l'issue de ce stage, vos collaborateurs disposeront des compétences nécessaires pour déterminer le résultat fiscal de votre entreprise. Ils connaîtront les produits non imposables à déduire, ainsi que les charges non déductibles fiscalement à réintégrer.

Vous avez des questions sur ce programme ou souhaitez en modifier le contenu ? Contactez-nous pour échanger sur vos besoins précis.

Foire aux questions formation Déterminer le résultat fiscal d'une entreprise

À qui s'adresse ce stage ?

Ce stage s'adresse aux professionnels responsables d'établir le résultat fiscal de votre société. Il peut s'agir de vos assistants de gestion, de vos collaborateurs comptables ou encore de vos directeurs comptables et financiers. Notez que le niveau d'expertise préalable des stagiaires sur cette thématique est sans importance.

La formation résultat fiscal d'une entreprise est-elle disponible à distance ?

Ce stage à destination des experts financiers et comptables est disponible au format de classe virtuelle. Comme pour les sessions en présentiel, vous avez la possibilité d'inscrire vos collaborateurs à un stage à distance intra ou inter-entreprise.

Quelle est la durée de ce stage ?

La formation Déterminer le résultat fiscal d'une entreprise s'étend sur 2 jours.